¿Por Cuánto Acepta el IRS Liquidar?

La pregunta más común que escuchamos sobre liquidar una deuda de taxes es simple: ¿por cuánto acepta el IRS liquidar? La respuesta no es un porcentaje ni un número de la suerte. El IRS decide usando una fórmula específica llamada Potencial Razonable de Cobro, y una vez que usted la entiende, el proceso deja de sentirse como una adivinanza.

Esta guía recorre cómo se le pone precio a una Oferta de Compromiso (Offer in Compromise, también traducida como "oferta de transacción"), para que pueda ver más o menos dónde está parado antes de solicitar.

Qué es realmente una Oferta de Compromiso

Una Oferta de Compromiso es un acuerdo que le permite liquidar su deuda de taxes por menos del monto total que debe. El IRS la acepta cuando decide que la cantidad ofrecida es lo máximo que puede esperar cobrarle de forma realista dentro del tiempo que le queda para cobrar.

Esa es la idea clave. El IRS no está juzgando si usted merece un descanso. Está haciendo cuentas para decidir si su oferta es mejor que lo que obtendría siguiendo el cobro normal. Su trabajo, con una oferta de transacción, es demostrar que la cifra refleja todo lo que el IRS podría razonablemente obtener de usted.

El Potencial Razonable de Cobro: la fórmula detrás de la cifra

El Potencial Razonable de Cobro (Reasonable Collection Potential, o RCP) es el número contra el que el IRS compara su oferta. En esencia, la fórmula es directa:

• El valor realizable de sus bienes — lo que vale su propiedad menos lo que todavía debe sobre ella, más
• Su ingreso mensual disponible futuro — lo que queda después de los gastos de vida permitidos por el IRS, multiplicado por un número fijo de meses.

Sume esas dos piezas y tiene su RCP. Si su oferta está en esa cifra o por encima, y usted cumple con los demás requisitos, el IRS tiene una razón fuerte para aceptarla. Si su oferta está muy por debajo, el IRS casi siempre dirá que no.

Cómo valora el IRS sus ingresos y sus bienes

Del lado de los bienes, el IRS mira cuentas bancarias, la plusvalía de su casa, vehículos, cuentas de retiro y otras propiedades, y generalmente usa un valor de venta rápida en lugar del valor de mercado completo.

Del lado del ingreso, el IRS no usa su pago bruto. Resta los gastos de vida permitidos según los Estándares Financieros de Cobro nacionales y locales, y lo que queda es su ingreso mensual disponible. El multiplicador depende de cómo pague: una oferta de suma global, pagada en cinco cuotas o menos, multiplica su ingreso mensual disponible por 12, mientras que una oferta de pagos periódicos lo multiplica por 24. Por eso la estructura de pago que elija cambia el total.

Un ejemplo simplificado del cálculo

Suponga que alguien debe $50,000 al IRS. Tiene $4,000 de plusvalía en un carro y $200 de ingreso mensual disponible después de los gastos permitidos. Para una oferta de suma global, las cuentas serían aproximadamente: $4,000 de plusvalía más ($200 x 12), que son $2,400, para un RCP de cerca de $6,400.

En ese ejemplo simplificado, el IRS podría aceptar una oferta cercana a $6,400 para liquidar una deuda de $50,000, porque eso se acerca a lo que calcula que realmente podría cobrar. Esto es una ilustración de cómo funciona la fórmula, no una predicción de ningún resultado. Cambie la plusvalía o el ingreso disponible y el número se mueve. Cada caso real depende del panorama financiero completo y de la revisión del IRS.

Por qué el IRS rechaza ofertas

La mayoría de las ofertas rechazadas fallan por razones predecibles: la oferta está por debajo del RCP, el contribuyente no está al día con sus presentaciones, se saltaron pagos estimados requeridos, o la declaración financiera venía incompleta o inconsistente. Una oferta que queda muy por debajo del RCP es el error más común, porque le da al IRS una razón fácil para negarla.

Aquí es donde importa la preparación. Calcular el RCP con exactitud, documentar las finanzas y elegir la estructura de pago correcta es la diferencia entre una oferta que avanza y una que desperdicia la cuota de solicitud. El IRS acepta solo una parte de las ofertas que recibe, y las que llegan a buen término casi siempre son las que se construyeron bien desde el principio.

¿Califica usted para hacer una oferta?

Para ser elegible para una Oferta de Compromiso, generalmente debe haber presentado todas las declaraciones requeridas, estar al día con cualquier pago de impuesto estimado, y no estar en un proceso de bancarrota abierto. También hay una cuota de solicitud y un pago inicial, aunque los contribuyentes de bajos ingresos que califican pueden quedar exentos de los dos.

Si una liquidación no es realista para su situación, eso también vale la pena saberlo temprano. A veces un plan de pagos con el IRS, la reducción de multas o el Estado No Recaudable es el mejor camino. Y si ya hay un embargo de salario del IRS sobre su cheque, atender ese embargo suele ser lo primero, antes de armar la oferta.

Cuánto tarda una Oferta de Compromiso

El IRS revisa las ofertas caso por caso y el proceso tiende a tomar muchos meses. No es un trámite rápido, y nadie honesto le va a prometer una fecha. Lo que sí puede controlar es la calidad de la solicitud: una oferta completa, exacta y construida sobre el RCP correcto evita las demoras y los rechazos que vienen de información faltante.

Mientras la oferta está bajo consideración, el estatuto de cobro de 10 años se pausa, lo que extiende el tiempo que el IRS tiene para cobrar si la oferta no se acepta. Ese es un factor real a considerar antes de presentar, sobre todo en una deuda vieja donde el reloj ya está corriendo a su favor.

Una revisión mira todo esto junto: el saldo, las transcripciones, las fechas de evaluación y sus finanzas. Llame al (833) 839-9287 o programe una consulta gratis y corremos los números con usted, en español.

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